Тільки-но зрозумів, що багато інвесторів у акції ще не розуміють питання податку на дивіденди з їхніх акцій. Насправді, якщо знати як, можна бути більш розумним у керуванні доходами від дивідендів.

Отже, якщо у тебе є акції, що виплачують дивіденди, ти фактично отримуєш пасивний дохід від цих дивідендів. Але цей дохід підлягає оподаткуванню, залежно від типу рахунку, який у тебе є. Якщо дивіденди з акцій на звичайному рахунку (не пенсійному), то отримані дивіденди обов’язково потрібно задекларувати як дохід.

У багатьох країнах, включаючи систему оподаткування США, є хороші новини: дивіденди часто оподатковуються за нижчою ставкою, ніж звичайний дохід. Це так звані кваліфіковані дивіденди. Але є умови. По-перше, дивіденди мають бути з американської компанії або з іноземної компанії, яка кваліфікована (зазвичай зареєстрована на великих біржах або має податкову угоду). По-друге, дивіденди не повинні бути з певних категорій, таких як взаємні банки або програми акцій для працівників. По-третє, ти маєш тримати акції мінімум 61 день у періоді 121 день перед датою відшкодування дивідендів. Якщо хоча б одна умова не виконується, дивіденди вважаються звичайним доходом і оподатковуються за стандартною ставкою.

Щодо розміру податку на дивіденди, він залежить від твого загального доходу та статусу податкової декларації. Кваліфіковані дивіденди зазвичай оподатковуються за ставками 0%, 15% або 20%, залежно від твоєї податкової категорії. Неспеціальні дивіденди підлягають звичайному податку, який значно вищий. Крім того, якщо твій інвестиційний дохід високий, можлива додаткова надбавка у вигляді 3.8% податку для високоприбуткових.

Є кілька стратегій, які можна застосувати для мінімізації податку на дивіденди. По-перше, зберігати дивідендні акції на рахунках з відстроченим оподаткуванням, таких як IRA або пенсійний фонд. Так ти не платиш податки при отриманні дивідендів, а сплачуєш їх при знятті коштів. По-друге, переконатися, що обрані акції мають право на кваліфіковане оподаткування. Якщо це іноземні компанії, перевірити, чи відповідає компанія цим умовам. По-третє, не торгувати занадто часто. Якщо ти тримаєш акції занадто короткий час, дивіденди можуть втратити статус кваліфікованих і податки зростуть.

Загалом, податок на дивіденди — це не щось страшне, якщо знати, як його правильно планувати. За правильного підходу ти можеш максимально збільшити пасивний дохід і платити мінімальні податки. Варто досліджувати цю тему глибше перед тим, як почати інвестувати у акції з дивідендною політикою.