Розуміння податків у Індіані: повний посібник з державних податків на доходи, продажі та майно

Якщо ви отримуєте доходи в Індіані або вважаєте цей штат домом, розуміння ваших податкових зобов’язань є важливим для фінансового планування. Індіана має простий підхід до оподаткування штату, що полегшує для мешканців і нерезидентів розрахунок того, що вони повинні сплатити. Цей посібник детально пояснює все, що потрібно знати про податки в Індіані, від ставок податку на доходи та вирахувань до кредитів і вимог щодо подання.

Хто повинен платити податки в Індіані і поточні ставки податку

Як мешканці, так і нерезиденти, які отримують доходи з джерел в Індіані, зобов’язані подавати державні податкові декларації та сплачувати податки відповідно. Штат застосовує плоску ставку податку на доходи у розмірі 3,23%, що означає, що кожен платник податків платить однаковий відсоток незалежно від суми доходу — значно простіший підхід, ніж прогресивні системи оподаткування, що використовуються у багатьох інших штатах.

Крім податку на доходи, Індіана стягує 7% податку з продажів на більшість покупок. Податки на майно визначаються на місцевому рівні, а не на рівні штату, тому ставки варіюються залежно від вашого округу і муніципалітету.

Вирахування з податку на доходи, доступні мешканцям Індіани

Індіана пропонує кілька вирахувань, спрямованих на зменшення вашого податкового зобов’язання. Ці вирахування застосовуються до вашого основного житла та конкретних витрат, які ви несете як мешканець.

Вирахування орендаря та податкове звільнення власника житла

Орендарі можуть вирахувати до $3,000 сплаченої оренди за своє основне житло в Індіані. Майте на увазі, що літні будинки, дачі, дачні ділянки та студентське житло не кваліфікуються, а оренда, сплачена урядовим агентствам, неприбутковим організаціям або кооперативам, не може бути вирахувана. Власники житла, натомість, можуть вирахувати до $2,500 сплачених податків на майно за своє основне житло, що дає полегшення щодо цієї значної щорічної витрати.

Вирахування, пов’язані з освітою

Якщо ви підтримуєте залежних дітей у приватних школах або займаєтеся домашнім навчанням, ви маєте право вирахувати $1,000 за кожну дитину у вашій податковій декларації штату Індіана. Це вирахування враховує значні витрати сімей при виборі альтернатив публічній освіті.

Спеціальні вирахування для певних обставин

Безробітні працівники можуть скористатися вирахуванням з компенсації по безробіттю. Індіана оподатковує лише частину ваших виплат по безробіттю, що дозволяє платити менше державного податку, ніж федерального. Для цього потрібно додати форму 1099-G при поданні декларації.

Платники податків, які вийшли на пенсію через інвалідність до кінця податкового року, можуть претендувати на вирахування з пенсійної інвалідності. Ви повинні бути постійно та повністю інвалідом, а максимальна сума вирахування становить $5,200. Листок Schedule IT-2440 допоможе вам точно розрахувати цю суму.

Податкові кредити, що можуть зменшити ваш податковий тягар в Індіані

Крім вирахувань, Індіана надає податкові кредити, які безпосередньо зменшують суму податку, яку ви повинні сплатити. Кредити часто цінніші за вирахування, оскільки вони зменшують ваш податковий рахунок долар за доларом.

Кредит на зароблений дохід і підтримка усиновлення

Платники податків у Індіані, які претендували на кредит на зароблений дохід (EITC) у федеральній декларації, також можуть претендувати на індіанський EIC. Застосовуються обмеження за доходом:

• Менше ніж $15,900 (для вікової групи 25-64 років без кваліфікаційних дітей)
• Менше ніж $42,100 (з однією дитиною)
• Менше ніж $47,900 (з двома або більше дітьми)

Максимальний індіанський EIC становить $538. Крім того, якщо ви усиновили дитину і претендували на федеральний кредит на усиновлення, ви можете претендувати на до 10% цього федерального кредиту або $1,000 за дитину (що менше) у вашій декларації штату Індіана.

Освітні та робочі кредити

Сім’ї, що заощаджують на коледж через План заощаджень CollegeChoice 529, можуть претендувати на податковий кредит за свої внески. Вчителі державних шкіл, що працюють у школах Індіани K-12, також можуть претендувати на кредит за витрати на навчальні матеріали до $100 (або $200, якщо подають спільну декларацію і обидва подружжя кваліфіковані).

Підтримка для літніх людей

Платники податків віком 65 років і старше до кінця податкового року з доходом менше $10,000 можуть претендувати на Уніфіковане податкове кредитування для літніх людей. Цей кредит коливається від $40 до $140 залежно від ваших конкретних обставин.

Особливі податкові ситуації: податок з продажів, майна та капітальних прибутків

Крім базової структури податку на доходи, мешканці Індіани повинні розуміти, як штат опрацьовує інші форми податків.

Капітальні прибутки оподатковуються за стандартною ставкою Індіани у 3,23%, так само, як і звичайний дохід. Це означає, що прибутки від інвестицій не отримують преференційного оподаткування.

Виключення з податку на майно існують для кваліфікованих організацій, які використовують майно для освітніх, літературних, наукових, релігійних або благодійних цілей. Якщо ви керуєте неприбутковою або благодійною організацією, ви можете претендувати на звільнення від податку на майно.

Варто зазначити, що Індіана не має податку на спадщину або податку на майно, що робить її привабливою для мешканців, які турбуються про передачу багатства спадкоємцям.

Чи повинні ви платити податки? Вимоги щодо подання та правила резидентства

Розуміння того, чи потрібно вам подавати податкову декларацію в Індіані, залежить від вашого статусу резидента та джерел доходу.

Статус резидента та особливі правила

Ви вважаєтеся резидентом Індіани, якщо проживаєте в штаті повний або частковий час. Однак мешканці Кентуккі, Мічигану, Огайо, Пенсильванії та Вісконсіну, які отримують доходи в Індіані, мають особливий статус — вони платять податки лише у своєму штаті і не в Індіані.

Нерезиденти, які отримують доходи з джерел в Індіані, також зобов’язані подавати декларацію в Індіані та платити податки з цього доходу. Це стосується незалежно від місця проживання, якщо ваш дохід походить із штату.

Дії

Щоб переконатися, що ви виконуєте всі свої податкові зобов’язання, зверніться до офіційного посібника IT-40, наданого податковими органами Індіани. У посібниках є робочі листи та детальні інструкції щодо розрахунку вирахувань, кредитів і кінцевого податкового зобов’язання. Це допоможе уникнути штрафів і скористатися всіма доступними податковими перевагами.

Податкова система Індіани, хоча і проста з плоскою ставкою, пропонує численні можливості зменшити податкове навантаження через вирахування та кредити. Чи ви є мешканцем на постійній основі, чи отримуєте доходи з інших штатів, — витратьте час на розуміння податків в Індіані, щоб краще планувати свої фінанси і зберегти більше заробленого.