Забезпечення фінансового майбутнього вашого партнера: розуміння спільних та виживших ануїтетних виплат

Коли ви плануєте пенсію в США, подружні пари часто не звертають уваги на один потужний інструмент, який може захистити фінансову безпеку їхнього домогосподарства: спільну та survivor ануїтет. Цей фінансовий інструмент пропонує щось дедалі рідкісніше — гарантований дохід, який продовжує приносити користь вашому партнеру навіть після вашої відсутності. Але перш ніж укладати такий контракт, варто зрозуміти, як саме працюють ці виплати і чи відповідають вони вашим довгостроковим цілям.

Як спільні та виживальні ануїтети насправді забезпечують дохід

В основі спільної та вижившої ренти лежить страховий контракт, який розроблений для забезпечення стабільного щомісячного доходу обом членам пари, поки один з них залишається живим. Ви фінансуєте угоду одноразовим платежем або серією платежів на початку, а натомість страхова компанія зобов'язується надсилати чеки безстроково.

Механіка включає дві ключові ролі: первинний ануїтент і вторинний ануїтент. Ось де стає цікаво. Якщо первинний ануїтент помирає першим, вторинний ануїтент не втрачає доступ до доходу — вони продовжують отримувати платежі, хоча зазвичай у зменшеному відсотку, встановленому на момент початку контракту. Якщо вторинний ануїтент помирає першим, первинний ануїтент просто продовжує отримувати початкову повну суму до власної смерті.

Структура виплат: що насправді означають регуляції IRS

Згідно з податковим законодавством США, IRS вимагає, щоб виживший подружжя отримував від 50% до 100% від того, що отримувало померле подружжя. На практиці більшість угод укладаються на рівні або 50%, або 75%.

Давайте пройдемося по реалістичним цифрам. Припустімо, що Майкл є основним ануїтентом, який отримує $900 щомісяця, а його дружина Олена є вторинною:

За угодою 75%: Коли Майкл помирає, Єлена отримує $675 на місяць протягом залишку свого життя. Якщо ж Єлена помре раніше Майкла, він продовжує отримувати свої початкові $900 до смерті.

За угодою на 50%: Після смерті Майкла, Єлена отримуватиме $450 щомісяця. Знову ж таки, якщо Єлена помре першою, виплати Майкла в розмірі $900 залишаться незмінними.

Ці відсотки відображають важливий компроміс, закладений у ціноутворення з першого дня—страхова компанія враховує нижчі виплати для виживших при розрахунку вашої початкової щомісячної виплати.

Одноосібне життя проти спільного покриття: чому вибір має значення

Альтернатива, яку найбільше прагнуть одинокі люди, - це ануїтет на одинокий життєвий термін, який припиняє всі виплати після смерті ануїтаря. Компроміс простий: оскільки тільки одна особа отримує вигоду під час фази накопичення, щомісячні виплати зазвичай вищі. Спільні та виживальні угоди обов'язково розподіляють вигоду між двома потенційними отримувачами, що призводить до нижчих індивідуальних виплат, щоб компенсувати страховика за розширену відповідальність.

Для пар така угода часто має сенс. Безпека знання того, що вашій пережившій половині не загрожуватиме порушення доходу, переважає зменшення вашої поточної щомісячної суми.

Податкові переваги та регуляторні вимоги

Платежі, які ви отримуєте, не оподатковуються як одноразова сума—вони оподатковуються як звичайний дохід щорічно на основі частини, яка вважається доходом, порівняно з поверненням капіталу. Це розподіл податкового зобов'язання на десятиліття значно зменшує ваше ефективне податкове навантаження в порівнянні з отриманням ануїтетної вартості як єдиного розподілу.

Одне важливе правило оподаткування в США: обидва ануїтанти не повинні бути одружені між собою, але якщо другий ануїтант на 10 або більше років молодший за первинного, surviving spouse може отримати лише до 50% виплат (, а не повні 100%). Це обмеження за віком є захистом IRS від певних стратегій планування. Немає обмежень, якщо другий ануїтант старший.

Чому спільні та виживші ануїтети приваблюють пенсіонерів

Фундаментальна привабливість, парадоксально, є простою: вона вирішує загадку довголіття. Багато людей виходять на пенсію в 62, 65 або 70 років, а потім турбуються, що доживуть до 90 років і витратять свої заощадження. Аннуїтет повністю усуває цю тривогу — дохід надходить щомісяця незалежно від того, скільки ще живе один з подружжя.

Для пар вторинна вигода є також потужною. Один з подружжя ніколи не повинен турбуватися про фінансову нестабільність після смерті партнера. Фінансовий буфер триває, забезпечуючи стабільність у емоційно та логістично складний період.

Чому вони не працюють для всіх

Незважаючи на їхні переваги, спільні та виживальні ануїтети мають значні недоліки для молодших пар. Щомісячні виплати залишаються скромними (, розподіленими на потенційно понад 40 років ), тоді як збори страхової компанії є значними. Для когось у своїх 40-х або 50-х роках традиційні пенсійні інструменти, такі як 401(k) та IRA, пропонують вищу гнучкість і потенціал зростання.

Спільні та виживальні ануїтети справді сяють лише для людей, які вже на пенсії або за кілька років до виходу на пенсію, коли ризик довгожительства стає гострим, а вартість гарантованого доходу кристалізується.

Остаточне слово щодо спільних та виживших угод

Спільна та виживша рента представляє собою страховку від двох найстрашніших сценаріїв виходу на пенсію: пережити свої гроші та залишити свого вижившого подружжя в фінансовій нестабільності. Це не є правильним інструментом для кожної пари, але для тих, хто наближається до виходу на пенсію і цінує безпеку та передбачуваність, вона заслуговує серйозного розгляду поряд з іншими варіантами.