Обеспечение финансового будущего вашего партнёра: Понимание выплат по совместным и выжившим аннуитетам

При планировании пенсии в США супружеские пары часто упускают из виду один мощный инструмент, который может защитить финансовую безопасность их домохозяйства: совместную и выживающую аннуитет. Этот финансовый инструмент предлагает нечто все более редкое — гарантированный поток дохода, который продолжает приносить пользу вашему супругу долгие годы после вашего ухода. Но прежде чем подписывать такой контракт, стоит понять, как именно работают эти выплаты и соответствуют ли они вашим долгосрочным целям.

Как аннуитеты с совместным выживанием на самом деле обеспечивают доход

В своей основе, совместная и пережившая аннуитет — это страховой контракт, предназначенный для обеспечения стабильного ежемесячного дохода для обоих членов пары до тех пор, пока кто-либо из них остается живым. Вы финансируете соглашение единовременным платежом или серией платежей заранее, и в ответ страховая компания обязуется отправлять чеки бесконечно.

Механика включает две ключевые роли: первичный аннуитент и вторичный аннуитент. Вот где становится интересно. Если первичный аннуитент умирает первым, вторичный аннуитент не теряет доступ к доходу — они продолжают получать выплаты, хотя обычно по сниженной процентной ставке, установленной при начале контракта. Если вторичный аннуитент умирает первым, первичный аннуитент просто продолжает получать первоначальную полную сумму до своей собственной смерти.

Структура выплат: Что на самом деле означают правила IRS

Согласно налоговому законодательству США, Налоговое управление (IRS) требует, чтобы переживший супруг получал от 50% до 100% от того, что получал умерший супруг. На практике большинство соглашений устанавливаются на уровне 50% или 75%.

Давайте рассмотрим реалистичные числа. Предположим, что Майкл является основным аннуитетчиком, получающим $900 ежемесячно, а его жена Елена является вторичным:

При соглашении 75%: Когда Майкл умирает, Елена получает $675 в месяц на оставшуюся часть своей жизни. Если же Елена умрет раньше Майкла, он продолжает получать свои первоначальные $900 до своей смерти.

При соглашении на 50%: После смерти Майкла, Елена будет получать $450 ежемесячно. Снова, если Елена умрет первой, выплаты Майкла в $900 останутся без изменений.

Эти проценты отражают важный компромисс, заложенный в ценообразование с первого дня — страховая компания учитывает более низкие выплаты выжившим при расчете вашего первоначального ежемесячного пособия.

Одиночная жизнь против совместного покрытия: почему выбор имеет значение

Альтернативой, которую большинство одиноких людей выбирает, является аннуитет на единственную жизнь, который прекращает все выплаты после смерти аннуитента. Компромисс прост: поскольку в период накопления выгоду получает только один человек, ежемесячные выплаты, как правило, выше. Совместные и выжившие соглашения обязательно делят выгоду между двумя потенциальными получателями, что приводит к более низким индивидуальным выплатам для компенсации страховщика за расширенную ответственность.

Для пар такой компромисс часто имеет смысл. Уверенность в том, что ваш выживший супруг не столкнется с нарушением дохода, перевешивает сокращение вашей текущей ежемесячной суммы.

Налоговые преимущества и регуляторные требования

Платежи, которые вы получаете, не облагаются налогом как единоразовая сумма — они облагаются налогом как обычный доход ежегодно на основе части, считающейся доходом по сравнению с возвратом основного капитала. Это распределение налоговой ответственности на десятилетия значительно снижает вашу эффективную налоговую нагрузку по сравнению с получением аннуитетной стоимости в виде единовременного распределения.

Одно важное налоговое правило США: оба аннуитетчика не обязаны быть женаты друг на друге, но если вторичный аннуитетчик младше первичного на 10 лет или более, выживший супруг может получить только до 50% пособий (, а не полные 100% ). Это ограничение по возрасту является мерой безопасности IRS против определенных стратегий планирования. Ограничений нет, если вторичный старше.

Почему аннуитеты с совместным выживанием привлекают пенсионеров

Основное притяжение парадоксально просто: оно решает проблему долголетия. Многие люди выходят на пенсию в 62, 65 или 70 лет, а затем беспокоятся о том, что будут жить до 90 и исчерпают свои сбережения. Аннуитет полностью устраняет эту тревогу — доход поступает каждый месяц, независимо от того, как долго живет кто-либо из супругов.

Для пар вторичное преимущество также является весьма значимым. Один из супругов никогда не должен беспокоиться о финансовой нестабильности после смерти партнера. Доходная подушка продолжает существовать, обеспечивая стабильность в период эмоциональных и логистических трудностей.

Почему они не работают для всех

Несмотря на свои преимущества, совместные и аннуитеты на выживание имеют значительные недостатки для молодых пар. Ежемесячные выплаты остаются скромными (, распределенными на потенциально более чем 40 лет ), в то время как сборы страховой компании значительны. Для человека в возрасте 40 или 50 лет традиционные пенсионные инструменты, такие как 401(k) и ИРА, предлагают превосходную гибкость и потенциал роста.

Совместные и выжившие аннуитеты действительно проявляют свои преимущества только для людей, уже вышедших на пенсию или находящихся в нескольких годах до выхода на пенсию, когда риск долголетия становится острым, а ценность гарантированного дохода кристаллизуется.

Последнее слово о совместных и выживших соглашениях

Совместная и выживающая аннуитет представляет собой страхование от двух самых пугающих сценариев выхода на пенсию: дожить до исчерпания средств и оставить своего выжившего супруга в финансовой нестабильности. Это не лучший инструмент для каждой пары, но для тех, кто близок к выходу на пенсию и ценит безопасность и предсказуемость, он заслуживает серьезного изучения наряду с другими вариантами.