Autoridade Tributária do Canadá recupera 100 milhões de dólares canadianos mas não apresenta acusações: porque é tão difícil aplicar a lei nas criptomoedas?

[Cripto] Nos últimos três anos, a Agência Tributária do Canadá conseguiu recuperar mais de 100 milhões de dólares canadianos em impostos através de investigações relacionadas com criptomoedas. Parece um feito impressionante? Mas o mais insólito é que — desde 2020 até agora, não conseguiram condenar ninguém em processos criminais.

Onde está o problema? Em suma, “não conseguem encontrar as pessoas”. As criptomoedas são inerentemente anónimas, o que dificulta imenso à autoridade tributária confirmar “a quem pertence este dinheiro” e “se os impostos foram realmente pagos”. A equipa especializada em criptomoedas da autoridade já analisou mais de 230 documentos, e as estimativas são ainda mais preocupantes — 40% dos utilizadores nas plataformas estão totalmente em incumprimento.

Recentemente, a autoridade tributária finalmente obteve aprovação judicial para aceder aos dados de 2500 utilizadores da Dapper Labs. No entanto, mesmo assim, a aplicação da lei continua bloqueada. Das cinco investigações criminais iniciadas desde 2020, quatro ainda estão em aberto sem resultados. O motivo? Os casos são demasiado complexos e frequentemente envolvem questões transfronteiriças — basta um elo falhar para todo o processo ficar paralisado.

O irónico é que, enquanto o Canadá está ocupado a definir novas regras para stablecoins e a criar agências especiais de combate ao crime financeiro, esta situação embaraçosa de “conseguem identificar, mas não conseguem recuperar” dificilmente será resolvida a curto prazo. O dinheiro está a ser recuperado, mas ainda não apanharam ninguém — a eficiência da aplicação da lei deixa, de facto, muito a desejar.