在2024年最大化您的401,019,283,746,565,748,392,01美元供款：提高限額與稅務優惠指南

規劃退休需要做出關於存款地點與金額的策略性決策。2024年，國稅局（IRS）針對401(k)的供款上限進行了通脹調整，為勞工提供了加快退休儲蓄的新機會。無論你剛開始探索退休帳戶，或已經在最大化你的儲蓄，了解最新的401(k)供款變動都能幫助你建立更堅實的退休資產。

了解2024年401(k)供款上限與最新變動

國稅局宣布了2024年退休帳戶上限的重要更新。50歲以下的員工，年度401(k)供款上限從22,500美元增加到23,000美元，增加了500美元，這看似微小，但長期累積效果顯著。50歲及以上的員工，追趕供款（catch-up contribution）仍維持在7,500美元，使他們的最大個人供款上限達到30,500美元。

結合員工與雇主的供款後，2024年的總供款上限達到69,000美元，較2023年的66,000美元增加了3,000美元。50歲以上的參與者，包括追趕供款，最高上限升至76,500美元。這是有史以來401(k)系統提供的最高供款上限。

要理解長期成長趨勢，可以看看五年的變化。2019年，個人供款上限僅為19,000美元。到2024年，累計增加了4,000美元，反映出每年持續調整以獎勵有紀律的儲蓄者。這個上升趨勢展現出國稅局定期調整上限以因應通貨膨脹，逐步擴大退休財富累積的機會。

401(k)計畫的運作方式與優於其他退休帳戶的原因

401(k)計畫作為一種職場退休儲蓄工具，具有傳統IRA和羅斯IRA（Roth IRA）所沒有的明顯優勢。雖然IRA的供款上限較低，但401(k)允許更高的年度存款額，對於致力於積極退休儲蓄的人來說特別有價值。

幾個特點使401(k)計畫對退休投資者具有吸引力：

• 稅延增長：供款可減少當前應稅收入，直到退休提取時才課稅
• 薪資自動扣款：供款會自動從薪資中扣除，免去手動轉帳的麻煩
• 彈性調整：你可以在一年內多次調整供款金額，無罰款
• 較高的供款上限：相比IRA，401(k)提供五到六倍的年度儲蓄潛力

除了個人供款外，多數雇主還會提供配對方案。典型的雇主配對可能是你每付出1美元，雇主就額外提供50美分，且通常有一定的薪資百分比限制。這種雇主的供款就像是免費的錢，加入你的退休帳戶，完全不受你的個人供款上限限制。即使你的雇主在2024年提供3,000美元的配對，只要你未滿50歲，仍然可以自己最大化供款到23,000美元。

策略規劃：達成最大401(k)供款目標的步驟

達到最大供款額需要明確的規劃與持續執行。舉例來說：如果你未滿50歲，想要最大化23,000美元的年度供款，就需要每月存入約1,917美元。若你是每兩週領薪，則約每次支付885美元；每週領薪者則約每週442美元。

第一步是與雇主的人力資源部門合作，設定自動扣款。大多數薪資系統允許你指定一個金額或百分比，直接從薪資中扣除，存入401(k)。這樣的自動化能避免你將資金轉向其他用途，並確保你穩步朝儲蓄目標前進。

若你已滿50歲，追趕供款上限為30,500美元，類似的計算也適用。每月約2,542美元的存款，才能完全利用追趕額度。許多理財專家建議，將這筆額外供款視為不可妥協的支出，就像房貸或水電費一樣。

雇主配對：你401(k)策略中的隱藏價值

在401(k)規劃中，一個常被忽略的元素是雇主的配對機會。舉例來說，假設一位55歲的投資者在三年內最大化供款，並充分利用雇主的配對，這個人有可能在短短幾年內累積六位數的淨資產。

雇主的配對相當於在市場收益之前，立即為你的投資帶來回報。許多員工因不了解雇主的配對規則，錯失了這筆錢。在實施你的401(k)策略前，建議聯繫福利部門確認：

• 雇主提供的配對百分比
• 是否有歸屬（vesting）時間表
• 配對是否適用於50歲以上的追趕供款

忽略這些問題，可能會放棄數千美元的雇主退休金。

採取行動：2024年較高供款上限的重要性

雖然每年500美元的個人供款上限提升看似微不足道，但其長遠影響卻是複利成長的關鍵。經過策略性投資，這些額外的供款能透過複利效應成長數倍，甚至數十倍，直到退休。

此外，稅務優惠也是推動2024年優先投入401(k)的重要理由。每一美元的供款都能降低當年的應稅收入，可能讓你進入較低的稅率範圍，並立即享受稅務優惠。對高收入者來說，這個稅收優惠尤其顯著。

前進的路徑很簡單：先確定你的目標供款金額，然後除以你的薪資支付頻率，與雇主合作設定自動扣款。現在就採取行動，讓自己能充分利用2024年最高的供款上限，加快退休進度，同時享受稅務上的好處。