HSA 真值得嗎？2026 年有哪些變化你需要知道

你是否在考慮開設一個健康儲蓄帳戶（HSA）？這個帳戶能為你的醫療費用提供哪些幫助？隨著2026年的新規定即將實施，了解這些變化對你來說變得尤為重要。

*健康儲蓄帳戶的圖示*

在本文中，我們將探討HSA的基本概念、2026年的主要變革，以及這些變革如何影響你的財務規劃。

### 什麼是HSA？

健康儲蓄帳戶（HSA）是一種稅優的儲蓄工具，專為支付合格醫療費用而設。你可以在每年存入一定金額，並且這些資金可以免稅增長，未來用於醫療支出。

### 2026年的主要變革

- **存款限額調整**：2026年，HSA的年度最大存款額將有所提高，讓你可以存更多資金以應付未來醫療需求。
- **合格醫療費用範圍擴大**：某些新醫療服務和產品將被列入合格範圍，提供更大的彈性。
- **稅收政策變動**：相關稅收優惠可能會有所調整，建議提前規劃。

### 這些變革對你的影響

- 你可以存入更多資金，增加未來醫療保障。
- 更廣泛的醫療費用範圍意味著你可以用HSA支付更多不同類型的醫療支出。
- 了解最新稅收政策，最大化你的稅務優惠。

### 結論

在2026年，HSA將迎來多項重要變革，這些變化可能會為你的醫療財務規劃帶來積極影響。現在是時候重新評估你的HSA策略，確保你能充分利用這些新規定。

如果你想了解更多詳情，請諮詢專業財務顧問或訪問官方網站。

當特朗普的「一個偉大美麗的法案」（One Big Beautiful Bill）於2025年7月成為法律時，它悄然為數百萬美國人打開了健康儲蓄帳戶（HSA）的大門。但真正的問題是：HSA對你來說是否真的值得？答案取決於你的情況，但數字是令人信服的。HSA提供了一個罕見的3合1稅收優勢，這在金融體系中是其他地方難以找到的。你的供款可以減少應稅收入，你的資金可以免稅增長，只要你用它來支付合格的醫療費用，提款就完全免稅。這樣的組合確實難以超越。

讓HSA值得考慮的稅收優勢

在我們討論誰符合資格之前，先來談談為什麼HSA值得你注意。與普通儲蓄帳戶甚至是401(k)不同，HSA讓你可以存錢而不用為此支付所得稅——而且在用於醫療支出時也不用繳稅。如果你處於24%的稅率，並在2026年向HSA存入4,400美元，這大約可以節省1,056美元的聯邦稅款。再加上州稅，這個數字還會增加。而且，如果你當年沒有用完這筆錢，它可以結轉。你可以投資它，讓它長期增值，成為一個專門用於醫療費用的強大財富累積工具。

現在誰可以參與？新資格規則說明

歷史上，只有參加高免賠額健康計劃（HDHP）的人——即個人保險年度免賠額至少為1,700美元或家庭為3,400美元的計劃——才能使用HSA。這點仍然成立。但OBBB（One Big Beautiful Bill）通過擴大符合資格的定義，改變了規則。

從2026年1月1日起，通過《平價醫療法案》（Affordable Care Act）購買青銅級（Bronze）或災難性（Catastrophic）計劃的人，現在也符合向HSA供款的資格。這些是較低保費的ACA計劃，許多人之前因為不符合HDHP要求而放棄。現在他們符合資格。如果你在ACA市場購買計劃，並且被傳統雇主提供的計劃排除在外，這一變化可能為你解鎖大量你未曾知道的稅收優惠。

一個重要提醒：如果你已經參加了醫療保險（Medicare），你就不能再向HSA供款。資格規則不允許這樣做，因此傳統醫療保險的退休人士仍然無法開啟這扇門。

直接初級護理（Direct Primary Care）用戶獲得新的HSA機會

這是一個許多人沒想到的贏面。直接初級護理——可以理解為你訂閱的醫生服務，每月支付固定費用，用於例行檢查、諮詢和基本實驗室檢查——過去會使你失去HSA資格。國稅局（IRS）將其視為一種保險計劃，你不能同時擁有兩者。

但從2026年起，你可以同時擁有直接初級護理會員資格和HSA，只要你的月費對個人來說低於150美元，對家庭來說低於300美元。更棒的是，你可以用你的HSA資金支付這些直接初級護理的費用。如果你喜歡直接與醫生聯繫、沒有高額共付額，又想享受HSA的稅收優惠，這個變化尤其有價值。

2026年你的HSA供款限額與潛在節省

來看數字。2026年，你可以供款的金額為：

• 個人保險：4,400美元
• 家庭保險：8,750美元
• 55歲或以上：額外加上1,000美元的「追趕」供款

這些限額並非隨意設定——它們旨在讓你為醫療支出預留一筆有意義的資金。對於醫療費用較高的家庭來說，每年能免稅存入8,750美元，同時讓這筆錢增長和複利，確實非常有價值。即使你不能達到最高額，每一美元的供款都代表你少繳一美元的所得稅。

總結：HSA註冊適合你嗎？

如果你有高免賠額計劃（或現在符合資格的ACA計劃）、預計會有醫療支出，並希望降低應稅收入，HSA值得一試。稅收扣除、免稅增長以及用於醫療支出的免稅提款，形成了一個真正獨特的財務工具。

如果你年輕健康、醫療費用較少，仍然值得考慮——你可以讓這筆錢長期增值，並在真正需要時用於醫療。如果你年長、患有慢性病或知道自己會達到免賠額，這更是絕對值得，因為你可以將醫療支出轉化為稅前儲蓄。

2025年的政策變化意味著數百萬美國人現在符合資格。如果你屬於這些新獲得資格的範疇，值得探索開設HSA是否符合你的財務狀況。