在2026年最大化您的401(k)：50歲以上工作者的策略指南

隨著你步入50歲，通往舒適退休的道路變得更加明確——也更加緊迫。如果你尚未最大化你的401(k)供款，2026年提供了一個關鍵的機會來加速你的退休儲蓄。以下是你今年需要優先考慮的事項。

雇主配對：增長退休基金的最快途徑

在討論供款上限之前，了解你雇主的401(k)配對代表著你可能錯失的真正財富創造。許多員工忽略了這項福利，但它可以說是退休規劃中最有價值的部分。

大多數雇主將配對公式設計為對你的個人供款提供50%到100%的配對，並上限於你薪資的一定百分比。舉個實例：如果你的年薪為$43,000，而你的雇主提供對你4%收入的100%配對，那麼你只需自己達到這個門檻，就能每年多獲得$1,720的免費資金。若將這筆錢平均分攤到你的年度工作時數，約相當於每小時$20 的額外雇主供款。

長期來看，複利效果非常顯著。每年獲得$1,720的配對，持續10年，假設平均年回報率為8%，最終將增長到約$24,500——這是你在建立退休資金時實際賺取的錢。如果你的雇主配對結構不同，請聯繫你的HR部門，了解你究竟有資格獲得多少。

趕超供款：2026年的新限制與新彈性

從今年開始，國稅局（IRS）已提高50歲及以上員工的401(k)供款彈性。你現在每年最多可以向你的401(k)供款$32,500，遠高於年輕員工的$24,500上限。這$8,000的差額被指定為你的趕超供款額度。

此外，還有一項額外的提升：60至63歲之間的員工可以利用價值$11,250的特殊趕超供款，但這僅適用於個人供款，不包括雇主配對資金。

一個關鍵細節是：如果你同時持有傳統401(k)和Roth 401(k)，那麼你的$32,500上限將適用於兩個帳戶的總合，而非每個帳戶各自獨立。請相應規劃你的資金分配。

收入限制下的Roth規定：高收入者必知

從2026年起，對高收入者來說，規範將有重大變化。如果你的年收入超過$150,000，你將被限制不能進行傳統趕超供款。相反，你必須將趕超供款專門投入Roth 401(k)。

這一調整會立即影響你的稅務狀況。傳統供款可以減少你當年的應稅收入，而Roth供款則是用稅後美元進行的。不過，未來的稅務優勢在於：符合條件的Roth分配在退休時完全免稅，讓你對退休稅務負擔擁有更大的掌控權。

你的策略應該很簡單：先將供款至你的傳統401(k)，達到普遍適用的$24,500基礎上限。一旦達到這個門檻，任何額外的供款——無論你是否使用趕超額度——都必須流入Roth帳戶（如果你的收入超過$150,000）。

對於收入低於$150,000的人來說，你仍然可以靈活地將趕超供款導向傳統或Roth帳戶。

年底前的行動事項

供款上限和雇主配對公式每年都在變化，規範的調整也可能影響你的策略。在敲定2026年的供款計劃之前，請確認你公司的最新配對公式，並查閱最新的國稅局指南。今年的小幅調整——全額申請雇主配對並最大化趕超供款——將在未來十年內累積成為可觀的退休保障。