Tối đa hóa 401(k) của bạn vào năm 2026: Hướng dẫn chiến lược cho người lao động trên 50 tuổi

Khi bạn bước vào độ tuổi 50, con đường đến một kỳ nghỉ hưu thoải mái trở nên rõ ràng hơn—và cấp bách hơn. Nếu bạn chưa tối đa hóa đóng góp vào 401(k), năm 2026 mang đến cơ hội quan trọng để tăng tốc tiết kiệm cho nghỉ hưu của bạn. Dưới đây là những điều bạn cần ưu tiên trong năm nay.

Đối ứng của Nhà tuyển dụng: Con đường nhanh nhất để tăng trưởng Quỹ nghỉ hưu của bạn

Trước khi bàn về giới hạn đóng góp, hãy hiểu rằng khoản đối ứng 401(k) của nhà tuyển dụng của bạn thể hiện sự tạo ra của cải thực sự mà bạn có thể đang bỏ lỡ. Nhiều người lao động bỏ qua lợi ích này, nhưng nó có thể coi là thành phần có giá trị nhất trong kế hoạch nghỉ hưu.

Hầu hết các nhà tuyển dụng cấu trúc công thức đối ứng để đóng góp từ 50% đến 100% khoản đóng góp cá nhân của bạn, giới hạn ở một tỷ lệ phần trăm của lương. Hãy xem xét ví dụ thực tế: nếu bạn kiếm 43.000 đô la mỗi năm và nhà tuyển dụng của bạn cung cấp đối ứng 100% trên 4% thu nhập của bạn, bạn sẽ nhận thêm khoảng 1.720 đô la mỗi năm dưới dạng tiền miễn phí chỉ bằng cách đóng góp mức đó. Điều này tương đương khoảng $20 mỗi giờ làm việc thêm vào khoản đóng góp của nhà tuyển dụng nếu phân bổ đều trong số giờ làm việc hàng năm của bạn.

Hiệu ứng lãi kép trở nên đáng kể theo thời gian. Một khoản đối ứng 1.720 đô la hàng năm được xác nhận liên tục trong 10 năm, giả sử lợi nhuận trung bình hàng năm là 8%, sẽ tăng lên khoảng 24.500 đô la—là số tiền bạn đã kiếm được trong quá trình xây dựng quỹ nghỉ hưu của mình. Nếu cấu trúc đối ứng của nhà tuyển dụng khác, hãy liên hệ với bộ phận nhân sự để hiểu rõ chính xác những gì bạn đủ điều kiện nhận.

Đóng góp bổ sung (Catch-Up): Giới hạn mới và linh hoạt mới trong năm 2026

IRS đã tăng tính linh hoạt trong đóng góp 401(k) cho những người lao động từ 50 tuổi trở lên bắt đầu từ năm nay. Bây giờ, bạn có thể đóng tối đa 32.500 đô la mỗi năm vào 401(k)—cao hơn đáng kể so với giới hạn 24.500 đô la dành cho người lao động trẻ tuổi hơn. Khoản chênh lệch 8.000 đô la này được dành làm khoản đóng góp bổ sung (catch-up).

Có một cải tiến nữa: những người lao động từ 60 đến 63 tuổi có thể tận dụng khoản đóng góp bổ sung đặc biệt trị giá 11.250 đô la, mặc dù điều này chỉ áp dụng cho các khoản đóng góp cá nhân và không bao gồm các khoản đối ứng của nhà tuyển dụng.

Một chi tiết quan trọng: nếu bạn duy trì cả 401(k) truyền thống và Roth 401(k), giới hạn 32.500 đô la của bạn sẽ áp dụng cho cả hai tài khoản kết hợp, không phải cho từng tài khoản riêng lẻ. Lập kế hoạch phân bổ của bạn phù hợp.

Hạn chế dựa trên thu nhập đối với Roth: Những điều người có thu nhập cao cần biết

Bắt đầu từ năm 2026, có một sự thay đổi quy định đáng kể đối với những người có thu nhập cao hơn. Nếu thu nhập hàng năm của bạn vượt quá 150.000 đô la, bạn bị hạn chế không được thực hiện các khoản đóng góp bổ sung truyền thống. Thay vào đó, bạn phải hướng các khoản đóng góp bổ sung này vào Roth 401(k).

Thay đổi này có tác động ngay lập tức đến thuế của bạn. Các khoản đóng góp truyền thống giảm thu nhập chịu thuế của năm hiện tại của bạn, trong khi các khoản đóng góp Roth được thực hiện bằng tiền đã chịu thuế rồi. Tuy nhiên, sự đánh đổi này mang lại lợi ích thuế trong tương lai: các khoản phân phối Roth đủ điều kiện khi nghỉ hưu hoàn toàn miễn thuế, giúp bạn kiểm soát tốt hơn nghĩa vụ thuế cho kỳ nghỉ hưu của mình.

Chiến lược của bạn nên đơn giản: đóng góp vào 401(k) truyền thống của bạn tối đa theo giới hạn cơ bản 24.500 đô la áp dụng chung. Khi bạn đạt đến ngưỡng đó, bất kỳ khoản đóng góp bổ sung nào—dù bạn có sử dụng hạn mức catch-up hay không—phải chuyển vào tài khoản Roth nếu thu nhập của bạn vượt quá 150.000 đô la.

Đối với những người có thu nhập dưới 150.000 đô la, bạn vẫn linh hoạt trong việc hướng các khoản đóng góp bổ sung vào tài khoản truyền thống hoặc Roth.

Các mục cần hành động trước cuối năm

Giới hạn đóng góp và công thức đối ứng của nhà tuyển dụng thay đổi hàng năm, và các thay đổi quy định có thể ảnh hưởng đến chiến lược của bạn. Trước khi hoàn tất kế hoạch đóng góp năm 2026, hãy xác minh công thức đối ứng hiện tại của công ty bạn và xem xét các hướng dẫn mới nhất của IRS. Những điều chỉnh nhỏ trong năm nay—nhận đủ đối ứng của nhà tuyển dụng và tối đa hóa các khoản đóng góp bổ sung—sẽ tích tụ thành sự an toàn cho nghỉ hưu của bạn trong thập kỷ tới.