Bảo vệ Tương lai Tài chính của Đối tác: Hiểu về các Khoản Chi trả Annuity Chung và Annuity Tồn tại

Khi lập kế hoạch cho việc nghỉ hưu ở Mỹ, các cặp vợ chồng thường bỏ qua một công cụ mạnh mẽ có thể bảo vệ an ninh tài chính của gia đình họ: hợp đồng lương hưu chung và sống sót. Công cụ tài chính này cung cấp điều gì đó ngày càng hiếm—một dòng thu nhập được đảm bảo tiếp tục mang lại lợi ích cho vợ/chồng của bạn lâu sau khi bạn rời bỏ. Nhưng trước khi cam kết với một hợp đồng như vậy, thật đáng để hiểu chính xác cách mà các khoản thanh toán này hoạt động và liệu chúng có phù hợp với các mục tiêu dài hạn của bạn không.

Cách mà Annuity Đôi và Tồn Tại thực sự Cung Cấp Thu Nhập

Về cơ bản, một hợp đồng an nuôi đồng sống và sống sót là một hợp đồng bảo hiểm nhằm cung cấp thu nhập hàng tháng ổn định cho cả hai thành viên của một cặp đôi miễn là một trong hai người còn sống. Bạn tài trợ cho thỏa thuận này bằng một khoản tiền lớn hoặc một loạt các khoản thanh toán trước, và đổi lại, công ty bảo hiểm cam kết gửi séc vô thời hạn.

Cơ chế liên quan đến hai vai trò chính: người nhận lương hưu chính và người nhận lương hưu phụ. Đây là nơi trở nên thú vị. Nếu người nhận lương hưu chính qua đời trước, người nhận lương hưu phụ không mất quyền truy cập vào thu nhập—họ tiếp tục nhận thanh toán, mặc dù thường là với một tỷ lệ giảm được đặt khi hợp đồng bắt đầu. Nếu người nhận lương hưu phụ qua đời trước, người nhận lương hưu chính đơn giản chỉ tiếp tục nhận số tiền đầy đủ ban đầu cho đến khi chính họ qua đời.

Cấu trúc thanh toán: Những quy định của IRS thực sự có nghĩa là gì

Theo luật thuế Hoa Kỳ, IRS yêu cầu rằng một người vợ hoặc chồng còn sống nhận từ 50% đến 100% số tiền mà người phối ngẫu đã qua đời đang nhận. Trong thực tế, hầu hết các thỏa thuận đều dừng lại ở mức 50% hoặc 75%.

Hãy cùng xem xét những con số thực tế. Giả sử Michael là người thụ hưởng chính nhận $900 hàng tháng, và vợ anh ấy là Elena là người thụ hưởng phụ:

Theo thỏa thuận 75%: Khi Michael qua đời, Elena sẽ nhận $675 mỗi tháng cho phần còn lại của cuộc đời cô. Nếu Elena qua đời trước Michael, anh sẽ tiếp tục nhận $900 ban đầu cho đến khi qua đời.

Theo thỏa thuận 50%: Sau khi Michael qua đời, Elena sẽ nhận $450 hàng tháng. Một lần nữa, nếu Elena chết trước, các khoản thanh toán $900 của Michael vẫn không thay đổi.

Các tỷ lệ phần trăm này phản ánh một sự đánh đổi quan trọng đã được đưa vào giá cả ngay từ ngày đầu tiên—công ty bảo hiểm tính toán các khoản thanh toán cho người sống sót thấp hơn khi tính toán quyền lợi hàng tháng ban đầu của bạn.

Đời sống độc thân so với bảo hiểm chung: Tại sao sự lựa chọn lại quan trọng

Sự lựa chọn thay thế mà hầu hết những người độc thân theo đuổi là một hợp đồng annuity cuộc sống đơn lẻ, mà sẽ chấm dứt tất cả các khoản thanh toán khi người nhận chết. Sự đánh đổi là rõ ràng: bởi vì chỉ có một người được hưởng lợi trong giai đoạn tích lũy, các khoản thanh toán hàng tháng có xu hướng cao hơn. Các thỏa thuận chung và thỏa thuận sống sót tất yếu phân chia lợi ích giữa hai người nhận tiềm năng, dẫn đến các khoản thanh toán cá nhân thấp hơn để bù đắp cho công ty bảo hiểm về trách nhiệm kéo dài.

Đối với các cặp đôi, sự đánh đổi này thường có lý. Sự an tâm khi biết rằng vợ/chồng còn sống của bạn sẽ không phải đối mặt với sự gián đoạn thu nhập vượt trội hơn so với việc giảm số tiền hàng tháng hiện tại của bạn.

Lợi ích thuế và yêu cầu quy định

Các khoản thanh toán bạn nhận được không bị đánh thuế như một khoản tiền duy nhất—chúng được đánh thuế như thu nhập thông thường hàng năm dựa trên phần được coi là thu nhập so với phần hoàn vốn. Việc phân bổ nghĩa vụ thuế này qua nhiều thập kỷ sẽ giảm đáng kể gánh nặng thuế hiệu quả của bạn so với việc nhận giá trị của khoản trợ cấp như một khoản phân phối duy nhất.

Một quy tắc thuế quan trọng của Hoa Kỳ: cả hai người thụ hưởng không cần phải kết hôn với nhau, nhưng nếu người thụ hưởng thứ hai trẻ hơn người chính 10 tuổi trở lên, người phối ngẫu sống sót chỉ có thể nhận tối đa 50% lợi ích ( không phải toàn bộ 100% ). Sự hạn chế dựa trên độ tuổi này là một biện pháp bảo vệ của IRS chống lại một số chiến lược lập kế hoạch. Không có hạn chế nào nếu người thứ hai lớn tuổi hơn.

Tại sao Annuity Hợp Nhất và Sống Sót Lại Hấp Dẫn Đối Với Người Nghỉ Hưu

Sự hấp dẫn cơ bản một cách nghịch lý lại rất đơn giản: nó giải quyết được bài toán về tuổi thọ. Nhiều người nghỉ hưu ở tuổi 62, 65 hoặc 70, sau đó lo lắng rằng họ sẽ sống tới 90 tuổi và cạn kiệt tiết kiệm. Một hợp đồng bảo hiểm nhân thọ loại bỏ hoàn toàn mối lo lắng đó—thu nhập đến hàng tháng bất kể cả hai vợ chồng sống bao lâu.

Đối với các cặp đôi, lợi ích phụ cũng mạnh mẽ không kém. Một người phối ngẫu không bao giờ phải lo lắng về sự bất ổn tài chính sau cái chết của bạn đời. Khoản thu nhập dự trữ tiếp tục, cung cấp sự ổn định trong một khoảng thời gian đầy biến động về cả mặt cảm xúc lẫn hậu cần.

Tại sao chúng không hiệu quả với mọi người

Mặc dù có những lợi thế, nhưng các khoản trợ cấp chung và sống sót mang lại những bất lợi đáng kể cho các cặp đôi trẻ. Các khoản thanh toán hàng tháng vẫn khiêm tốn ( trải dài trên 40+ năm tiềm năng ), trong khi phí của công ty bảo hiểm là khá lớn. Đối với những người trong độ tuổi 40 hoặc 50, các phương tiện nghỉ hưu truyền thống như 401(k) và IRA cung cấp sự linh hoạt và tiềm năng tăng trưởng vượt trội.

Các khoản trợ cấp chung và sống sót thực sự tỏa sáng chỉ đối với những người đã nghỉ hưu hoặc trong vài năm trước khi nghỉ hưu, khi rủi ro sống lâu trở nên cấp bách và giá trị của thu nhập đảm bảo trở nên rõ ràng.

Lời Cuối Cùng Về Các Thỏa Thuận Chung Và Người Sống Sót

Một khoản trợ cấp hưu trí chung và sống sót đại diện cho bảo hiểm chống lại hai kịch bản hưu trí đáng sợ nhất: sống lâu hơn số tiền của bạn, và để lại cho người phối ngẫu còn sống trong tình trạng tài chính không ổn định. Nó không phải là công cụ phù hợp cho mọi cặp đôi, nhưng đối với những người sắp nghỉ hưu và coi trọng sự an toàn và tính ổn định, nó xứng đáng được khám phá một cách nghiêm túc cùng với các lựa chọn khác.