Saya telah melihat banyak orang bersemangat tentang IRA Tradisional hanya untuk menyadari kemudian bahwa mereka telah menciptakan masalah pajak yang serius bagi diri mereka sendiri. Daya tariknya jelas—pertumbuhan yang ditangguhkan pajak terdengar bagus di atas kertas. Tapi jika Anda menggali lebih dalam ke aturan dan mekanisme sebenarnya, Anda mulai melihat mengapa kerugian IRA tradisional mungkin lebih besar daripada manfaatnya bagi banyak tabungan.

Inilah hal yang paling mengejutkan kebanyakan orang: ketika Anda akhirnya menarik uang itu saat pensiun, setiap dolar dari pertumbuhan dikenai pajak sebagai penghasilan biasa. Itu sangat kejam dibandingkan dengan akun pialang reguler di mana Anda berpotensi membayar tarif lebih rendah atas dividen yang memenuhi syarat atau keuntungan modal jangka panjang. Anda secara harfiah membayar pajak lebih banyak atas pengembalian yang sama hanya karena tempat Anda menyimpan uang.

Lalu ada perangkap pengurangan kontribusi. Jika pemberi kerja Anda menawarkan rencana pensiun dan penghasilan Anda melewati ambang tertentu, kemampuan Anda untuk mengurangi kontribusi IRA Tradisional akan hilang cukup cepat. Untuk tahun 2023, wajib pajak tunggal mulai kehilangan pengurangan di atas $73.000 dalam AGI yang dimodifikasi, dan pasangan menikah yang mengajukan bersama mencapai batas di $116.000. Jika Anda tidak bisa mengurangi kontribusi Anda, Anda pada dasarnya dikenai pajak dua kali—tidak ada pengurangan langsung DAN pajak penghasilan biasa atas keuntungan Anda nanti. Itu salah satu kerugian terbesar IRA tradisional yang tidak disadari orang.

Apa yang benar-benar menjadi mahal adalah jika Anda mencoba melakukan konversi Roth Backdoor. IRS memiliki aturan pro-rata yang bisa membuat pajak konversi Anda melambung tinggi jika Anda sudah memiliki uang di IRA Tradisional. Anda berakhir dalam situasi aneh di mana Anda tidak bisa mengurangi kontribusi ANDA dan Anda membayar pajak tambahan atas konversi tersebut. Ini mengalahkan seluruh tujuannya.

Setelah Anda mencapai usia distribusi minimum yang wajib ( saat ini 73 tahun, menuju 75 tahun pada tahun 2033), situasinya menjadi lebih rumit. Distribusi tersebut menciptakan penghasilan kena pajak yang bisa mendorong hingga 85% dari Jaminan Sosial Anda ke kolom kena pajak, menaikkan premi Medicare Anda, dan berpotensi memicu Pajak Penghasilan Investasi Bersih. Kerugian dari IRA tradisional benar-benar bertambah besar begitu Anda memiliki saldo yang cukup besar.

Dan jika Anda pernah membutuhkan uang sebelum usia 59½? Anda akan menghadapi denda 10% ditambah pajak penghasilan biasa. Ada beberapa pengecualian, tetapi biasanya itu berarti Anda dalam masalah keuangan serius juga.

Sekarang, saya tidak mengatakan IRA Tradisional tidak memiliki tujuan sama sekali. Mereka bisa berfungsi sebagai tempat penampungan sementara untuk strategi Roth Backdoor, atau jika Anda benar-benar bisa mengurangi kontribusi Anda dan mengharapkan saldo yang lebih kecil saat usia RMD. Tapi masuk tanpa persiapan? Di situlah kerugian IRA tradisional benar-benar menyakitimu. Langkah yang lebih cerdas adalah merencanakan strategi lengkap akun pensiun Anda sebelum Anda berkomitmen pada satu jenis akun apa pun. Dapatkan kombinasi yang tepat sejak awal, dan uang Anda bisa bekerja jauh lebih keras untuk Anda dalam jangka panjang.