Memahami Pajak di Indiana: Panduan Lengkap tentang Pajak Penghasilan, Penjualan, dan Properti Negara

Jika Anda memperoleh penghasilan di Indiana atau menyebut negara bagian ini sebagai rumah, memahami kewajiban pajak Anda sangat penting untuk perencanaan keuangan. Indiana memiliki pendekatan pajak negara bagian yang sederhana yang memudahkan penduduk dan non-penduduk untuk menghitung apa yang harus mereka bayar. Panduan ini menjelaskan semua yang perlu Anda ketahui tentang pajak di Indiana, mulai dari tarif pajak penghasilan dan pengurangan hingga kredit dan persyaratan pengajuan.

Siapa yang Wajib Membayar Pajak di Indiana dan Tarif Pajak Saat Ini

Baik penduduk maupun non-penduduk yang menerima penghasilan dari sumber di Indiana diwajibkan mengajukan pengembalian pajak negara bagian dan membayar pajak di Indiana sesuai ketentuan. Negara bagian ini menerapkan tarif pajak penghasilan flat sebesar 3,23%, yang berarti setiap wajib pajak membayar persentase yang sama tanpa memandang jumlah penghasilan mereka—pendekatan yang jauh lebih sederhana dibandingkan sistem progresif yang digunakan oleh banyak negara bagian lain.

Selain pajak penghasilan, Indiana mengenakan pajak penjualan sebesar 7% untuk sebagian besar pembelian. Pajak properti, sementara itu, ditentukan di tingkat lokal dan bukan di seluruh negara bagian, sehingga tarifnya bervariasi tergantung pada kabupaten dan kota Anda.

Pengurangan Pajak Penghasilan yang Tersedia untuk Penduduk Indiana

Indiana menawarkan beberapa pengurangan pajak yang dirancang untuk menurunkan kewajiban pajak Anda. Pengurangan ini berlaku untuk tempat tinggal utama Anda dan pengeluaran tertentu yang Anda tanggung sebagai penduduk.

Pengurangan Penyewa dan Bantuan Pajak Properti Pemilik Rumah

Penyewa dapat mengurangi hingga $3.000 dari sewa yang dibayar untuk tempat tinggal utama mereka di Indiana. Perlu diingat bahwa rumah musim panas, properti liburan, dan tempat tinggal mahasiswa tidak memenuhi syarat, dan sewa yang dibayarkan kepada badan pemerintah, organisasi nirlaba, atau koperasi tidak dapat dikurangkan. Sementara itu, pemilik rumah dapat mengurangi hingga $2.500 dari pajak properti yang dibayar atas tempat tinggal utama mereka, memberikan bantuan terhadap pengeluaran tahunan yang signifikan ini.

Pengurangan Terkait Pendidikan

Jika Anda mendukung anak tanggungan di sekolah swasta atau menyediakan homeschooling, Anda berhak mengurangi $1.000 per anak pada pengembalian pajak penghasilan Indiana Anda. Pengurangan ini mengakui biaya besar yang ditanggung keluarga saat memilih alternatif pendidikan umum.

Pengurangan Khusus untuk Keadaan Tertentu

Pekerja yang menganggur mungkin mendapatkan manfaat dari pengurangan atas kompensasi pengangguran. Indiana hanya mengenakan pajak sebagian dari manfaat pengangguran Anda, sehingga Anda membayar pajak negara bagian lebih sedikit daripada pajak federal. Anda perlu menyertakan formulir 1099-G saat mengklaim pengurangan ini.

Wajib pajak yang pensiun karena cacat sebelum akhir tahun pajak mungkin memenuhi syarat untuk pengurangan pensiun karena cacat. Anda harus benar-benar dan permanen cacat, dan jumlah maksimum pengurangan yang tersedia adalah $5.200. Worksheet Schedule IT-2440 membantu Anda menghitung jumlah tepatnya.

Kredit Pajak yang Dapat Mengurangi Beban Pajak Indiana Anda

Selain pengurangan, Indiana menyediakan kredit pajak yang secara langsung mengurangi jumlah pajak yang harus Anda bayar. Kredit seringkali lebih berharga daripada pengurangan karena mereka mengurangi tagihan pajak Anda secara dollar-for-dollar.

Kredit Penghasilan Diperoleh dan Dukungan Adopsi

Wajib pajak Indiana yang mengklaim kredit pajak penghasilan yang diperoleh (EITC) pada pengembalian federal mereka juga dapat mengklaim EIC Indiana. Batas penghasilan berlaku:

• Kurang dari $15.900 (untuk usia 25-64 tanpa anak yang memenuhi syarat)
• Kurang dari $42.100 (dengan satu anak)
• Kurang dari $47.900 (dengan dua atau lebih anak)

Maximum EIC Indiana adalah $538. Selain itu, jika Anda mengadopsi anak dan mengklaim kredit adopsi federal, Anda dapat mengklaim hingga 10% dari kredit federal tersebut atau $1.000 per anak (mana yang lebih kecil) pada pengembalian Indiana Anda.

Kredit terkait Pendidikan dan Pekerjaan

Keluarga yang menabung untuk kuliah melalui Program Tabungan Pendidikan CollegeChoice 529 Indiana dapat mengklaim kredit pajak untuk kontribusi mereka. Guru sekolah negeri yang bekerja di sekolah K-12 di Indiana juga dapat mengklaim kredit untuk pengeluaran perlengkapan kelas hingga $100 (atau $200 jika menikah mengajukan bersama dan kedua pasangan memenuhi syarat).

Dukungan untuk Lansia

Wajib pajak berusia 65 tahun atau lebih pada akhir tahun pajak dengan penghasilan di bawah $10.000 mungkin memenuhi syarat untuk Kredit Pajak Bersatu untuk Lansia. Kredit ini berkisar antara $40 hingga $140 tergantung pada keadaan spesifik Anda.

Situasi Pajak Khusus: Pajak Penjualan, Properti, dan Capital Gains

Selain struktur pajak penghasilan dasar, penduduk Indiana harus memahami bagaimana negara bagian menangani bentuk pajak lainnya.

Capital gains dikenai pajak dengan tarif standar Indiana sebesar 3,23%, sama seperti penghasilan biasa. Artinya, keuntungan dari investasi tidak mendapatkan perlakuan istimewa.

Pembebasan pajak properti berlaku untuk organisasi yang memenuhi syarat yang menggunakan properti untuk tujuan pendidikan, sastra, ilmiah, keagamaan, atau amal. Jika Anda menjalankan organisasi nirlaba atau amal, Anda mungkin memenuhi syarat untuk bantuan pajak properti.

Perlu dicatat bahwa Indiana tidak memiliki pajak warisan atau pajak harta warisan, menjadikannya lebih menguntungkan bagi penduduk yang khawatir tentang transfer kekayaan kepada ahli waris.

Apakah Anda Wajib Membayar Pajak? Persyaratan Pengajuan dan Aturan Residensi

Memahami apakah Anda harus mengajukan pengembalian pajak di Indiana tergantung pada status residensi dan sumber penghasilan Anda.

Status Residensi dan Aturan Khusus

Anda dianggap sebagai penduduk Indiana jika tinggal di negara bagian ini baik secara penuh waktu maupun sebagian tahun. Namun, penduduk Kentucky, Michigan, Ohio, Pennsylvania, dan Wisconsin yang memperoleh penghasilan di Indiana memiliki status khusus—mereka membayar pajak penghasilan hanya ke negara bagian asal mereka dan tidak ke Indiana.

Non-penduduk yang menerima penghasilan dari sumber di Indiana tetap harus mengajukan pengembalian Indiana dan membayar pajak di Indiana atas penghasilan tersebut. Ini berlaku terlepas dari tempat tinggal Anda, jika penghasilan Anda berasal dari dalam negara bagian.

Mengambil Tindakan

Untuk memastikan Anda memenuhi semua kewajiban pajak Anda, rujuk buku petunjuk resmi IT-40 yang disediakan oleh otoritas pajak Indiana. Buku ini mencakup worksheet dan petunjuk rinci untuk menghitung pengurangan, kredit, dan kewajiban pajak akhir Anda. Memahami persyaratan ini membantu Anda menghindari denda dan memastikan Anda memanfaatkan semua manfaat pajak yang tersedia.

Sistem pajak Indiana, meskipun sederhana dengan struktur tarif flat-nya, menawarkan banyak peluang untuk mengurangi beban pajak Anda melalui pengurangan dan kredit. Baik Anda penduduk penuh waktu maupun memperoleh penghasilan dari berbagai negara bagian, meluangkan waktu untuk memahami pajak di Indiana membantu Anda merencanakan keuangan dengan lebih baik dan menyimpan lebih banyak dari apa yang Anda hasilkan.