Mengamankan Masa Depan Keuangan Pasangan Anda: Memahami Pembayaran Anuitas Bersama dan Penerus

Saat merencanakan pensiun di AS, pasangan yang menikah sering kali mengabaikan satu alat yang kuat yang dapat melindungi keamanan keuangan rumah tangga mereka: anuitas bersama dan survivor. Instrumen keuangan ini menawarkan sesuatu yang semakin langka—aliran pendapatan yang dijamin yang terus memberikan manfaat bagi pasangan Anda jauh setelah Anda tiada. Namun sebelum berkomitmen pada kontrak semacam itu, ada baiknya untuk memahami bagaimana pembayaran ini bekerja dan apakah mereka sejalan dengan tujuan jangka panjang Anda.

Bagaimana Anuitas Gabungan dan Penyintas Sebenarnya Menghasilkan Pendapatan

Pada dasarnya, annuitas bersama dan bertahan adalah kontrak asuransi yang dirancang untuk memberikan pendapatan bulanan yang stabil kepada kedua anggota pasangan selama salah satu dari mereka masih hidup. Anda membiayai pengaturan ini dengan sejumlah uang sekaligus atau serangkaian pembayaran di muka, dan sebagai imbalannya, perusahaan asuransi berkomitmen untuk mengirimkan cek tanpa batas.

Mekanismenya melibatkan dua peran kunci: annuitan utama dan annuitan sekunder. Di sinilah menjadi menarik. Jika annuitan utama meninggal terlebih dahulu, annuitan sekunder tidak kehilangan akses ke pendapatan—mereka terus menerima pembayaran, meskipun biasanya pada persentase yang lebih rendah yang ditetapkan saat kontrak dimulai. Jika annuitan sekunder meninggal terlebih dahulu, annuitan utama cukup terus menerima jumlah penuh asli sampai kematiannya sendiri.

Struktur Pembayaran: Apa Arti Sebenarnya dari Regulasi IRS

Di bawah undang-undang pajak AS, IRS mengharuskan bahwa pasangan yang masih hidup menerima antara 50% dan 100% dari apa yang diterima pasangan yang telah meninggal. Dalam praktiknya, sebagian besar pengaturan diselesaikan pada 50% atau 75%.

Mari kita melalui angka yang realistis. Misalkan Michael adalah annuitan utama yang menerima $900 per bulan, dan istrinya Elena adalah sekunder:

Dalam pengaturan 75%: Ketika Michael meninggal, Elena menerima $675 per bulan untuk sisa hidupnya. Jika Elena meninggal sebelum Michael, dia terus menarik $900 aslinya sampai meninggal.

Di bawah perjanjian 50%: Setelah kematian Michael, Elena akan menerima $450 setiap bulan. Sekali lagi, jika Elena meninggal terlebih dahulu, pembayaran $900 Michael tetap tidak berubah.

Persentase ini mencerminkan trade-off penting yang sudah ada dalam penetapan harga sejak hari pertama—perusahaan asuransi memperhitungkan pembayaran penyintas yang lebih rendah saat menghitung manfaat bulanan awal Anda.

Hidup Sendiri vs. Perlindungan Gabungan: Mengapa Pilihan Ini Penting

Alternatif yang paling banyak dipilih oleh para lajang adalah annuitas hidup tunggal, yang menghentikan semua pembayaran setelah kematian penerima annuitas. Pertukaran yang dilakukan cukup jelas: karena hanya satu orang yang mendapatkan manfaat selama fase akumulasi, pembayaran bulanan cenderung lebih tinggi. Pengaturan bersama dan penerima survivor secara otomatis membagi manfaat antara dua penerima potensial, yang mengakibatkan pembayaran individu yang lebih rendah untuk mengompensasi penanggung risiko atas kewajiban yang lebih lama.

Untuk pasangan, kompromi ini sering kali masuk akal. Keamanan mengetahui bahwa pasangan yang selamat tidak akan menghadapi gangguan pendapatan lebih penting daripada pengurangan jumlah bulanan Anda saat ini.

Keuntungan Pajak dan Persyaratan Regulasi

Pembayaran yang Anda terima tidak dikenakan pajak sebagai jumlah sekaligus—mereka dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa setiap tahun berdasarkan bagian yang dianggap sebagai penghasilan dibandingkan dengan pengembalian pokok. Penyebaran kewajiban pajak selama beberapa dekade secara signifikan mengurangi beban pajak efektif Anda dibandingkan dengan menerima nilai anuitas sebagai distribusi tunggal.

Satu aturan pajak penting di AS: kedua penerima anuitas tidak perlu menikah satu sama lain, tetapi jika penerima anuitas sekunder lebih muda 10 tahun atau lebih dari penerima utama, pasangan yang bertahan hanya dapat menerima hingga 50% dari manfaat (bukan 100% penuh ). Pembatasan berdasarkan usia ini adalah langkah pengamanan IRS terhadap strategi perencanaan tertentu. Tidak ada pembatasan jika penerima sekunder lebih tua.

Mengapa Anuitas Bersama dan Bertahan Menarik bagi Pensiunan

Daya tarik yang mendasar secara paradoksal sederhana: ini menyelesaikan teka-teki masa hidup. Banyak orang pensiun pada usia 62, 65, atau 70, kemudian khawatir mereka akan hidup hingga usia 90-an dan menghabiskan tabungan mereka. Anuitas menghilangkan kecemasan itu sepenuhnya—pendapatan datang setiap bulan terlepas dari berapa lama salah satu pasangan hidup.

Bagi pasangan, manfaat sekunder juga sama kuatnya. Salah satu pasangan tidak perlu khawatir tentang ketidakstabilan finansial setelah kematian pasangannya. Bantalan pendapatan terus ada, memberikan stabilitas selama periode yang emosional dan logistik yang bergejolak.

Mengapa Mereka Tidak Bekerja untuk Semua Orang

Meskipun memiliki kelebihan, annuitas bersama dan pemohon yang selamat membawa kelemahan signifikan bagi pasangan muda. Pembayaran bulanan tetap modest ( tersebar selama kemungkinan lebih dari 40 tahun ), sementara biaya perusahaan asuransi cukup besar. Bagi seseorang yang berusia 40-an atau 50-an, kendaraan pensiun tradisional seperti 401(k) dan IRA menawarkan fleksibilitas dan potensi pertumbuhan yang lebih baik.

Anuitas bersama dan bertahan benar-benar bersinar hanya bagi orang-orang yang sudah pensiun atau dalam beberapa tahun menjelang pensiun, ketika risiko umur panjang menjadi sangat terasa dan nilai pendapatan terjamin menjadi jelas.

Kata Akhir tentang Pengaturan Bersama dan Penerus

Anuitas bersama dan bertahan mewakili asuransi terhadap dua skenario pensiun yang paling menakutkan: hidup lebih lama dari uang Anda, dan meninggalkan pasangan yang masih hidup dalam ketidakpastian finansial. Ini bukan alat yang tepat untuk setiap pasangan, tetapi bagi mereka yang mendekati pensiun dan menghargai keamanan serta kepastian, ini layak untuk dieksplorasi secara serius bersama opsi lainnya.