هل تساءلت يوماً ما هو حقاً التمرير لمدة 60 يوماً؟ لقد أدركت للتو أن الكثير من الناس لا يفهمون حقاً هذه القاعدة، على الرغم من أنها يمكن أن توفر لهم الكثير من المال.

إذن إليك الفكرة الأساسية: إذا سحبت أموالاً من حساب تقاعد مثل 401(k) أو IRA، لديك نافذة مدتها 60 يوماً لإعادتها إلى حساب تقاعد مؤهل آخر. إذا فعلت ذلك، فأنت في الغالب في الأمان — لا ضرائب، لا غرامات. لكن إذا فاتك تلك النافذة، يعاملها مصلحة الضرائب على أنها سحب، مما يعني أنه قد يتعين عليك دفع ضرائب على المبلغ الكامل بالإضافة إلى غرامة سحب مبكر بنسبة 10% إذا كنت أقل من 59 ونصف.

دعني أشرح سيناريو عملي. لنفترض أنك تركت وظيفتك ولديك 25,000 دولار في حساب 401(k). تطلب شيكاً وتخطط لنقله إلى IRA أو خطة صاحب العمل الجديد. طالما قمت بإيداعه خلال تلك الـ 60 يوماً، يُعامل على أنه تمرير ويجنبك جميع الضرائب. لكن إذا انتظرت 71 يوماً؟ الآن يبدو هذا المال كدخل خاضع للضريبة لمصلحة الضرائب، وإذا كنت لا تزال صغيراً بما يكفي، فستُفرض عليك غرامة الـ 10% أيضاً.

إليك شيئاً مثيراً للاهتمام لا يعرفه معظم الناس: يمكنك فعلاً استخدام قاعدة التمرير لمدة 60 يوماً لاقتراض من IRA الخاص بك بدون فوائد. على عكس 401(k)s، لا تمتلك IRAs خيار قرض رسمي — مصلحة الضرائب صارمة جداً بشأن ذلك. لكن إذا كنت بحاجة إلى نقود بسرعة واثقاً من قدرتك على سدادها خلال 60 يوماً، يمكنك سحب من IRA الخاص بك وإعادته مباشرة. هل تحتاج إلى 1000 دولار لحالة طارئة هذا الأسبوع لكنك تتقاضى راتبك الشهر المقبل؟ الأمر ممكن تماماً.

لكن هناك ملاحظة مهمة: لديك تمرير واحد فقط IRA خلال فترة 12 شهراً. لذلك لا يمكنك أن تظل تستخدم هذا كاستراتيجية سحب نقدي متكررة كلما كنت بحاجة إلى أموال.

الخطر الحقيقي هنا هو التقليل من مدى جدية مصلحة الضرائب بشأن موعد الـ 60 يوماً. إذا أخطأت الحساب وفاتك، فإن فاتورة الضرائب والغرامات يمكن أن تضر بشكل كبير بمدخرات تقاعدك. لذا إذا كنت تفكر في استخدام ما هو تمرير لمدة 60 يوماً كأداة اقتراض قصيرة الأجل، تأكد تماماً من أن لديك المال جاهزاً لإعادته قبل أن تغلق تلك النافذة. لا تدع خطأ بسيط في التوقيت يتحول إلى حدث ضريبي مكلف.