هل حقًا تستحق حساب الصحة المخصص (HSA) ذلك؟ ما الذي تغير في عام 2026 والذي يجب أن تعرفه

عندما أصبح قانون “مشروع قانون ترامب الكبير والجميل” ساري المفعول في يوليو 2025، فتح بشكل سري حسابات التوفير الصحي لملايين الأمريكيين الآخرين. لكن السؤال الحقيقي هو: هل يستحق حساب التوفير الصحي (HSA) فعلاً بالنسبة لك؟ الجواب يعتمد على وضعك، لكن الحسابات الحسابية مقنعة. يوفر حساب التوفير الصحي ميزة ضريبية نادرة تجمع بين ثلاث فوائد في آن واحد، لا تجدها في أي نظام مالي آخر. مساهماتك تقلل من دخلك الخاضع للضريبة، ويمكن لنقودك أن تنمو بدون ضرائب، وسحوباتك تكون معفاة تمامًا من الضرائب طالما استخدمتها لنفقات طبية مؤهلة. هذا المزيج يصعب تجاوزه حقًا.

الميزة الضريبية التي تجعل من حساب التوفير الصحي خيارًا جديرًا بالنظر

قبل أن نتحدث عن من يحق له الاستفادة، دعونا نوضح لماذا يستحق حساب التوفير الصحي اهتمامك في المقام الأول. على عكس حساب التوفير العادي أو حتى خطة 401(k)، يتيح لك حساب التوفير الصحي ادخار المال دون دفع ضريبة على الدخل عند الادخار—ودون دفع ضرائب عند استخدامه لنفقات طبية. إذا كنت في شريحة ضريبية بنسبة 24% وخصصت 4,400 دولار لحساب التوفير الصحي في عام 2026، فستوفر حوالي 1,056 دولارًا من الضرائب الفيدرالية مباشرة. أضف الضرائب على مستوى الولاية، وتزداد القيمة. بالإضافة إلى ذلك، إذا لم تنفق المال في ذلك العام، فإنه يُنقل للسنة التالية. يمكنك استثماره وتركه ينمو لعقود، مما يخلق أداة قوية لبناء الثروة خصيصًا لتكاليف الرعاية الصحية.

من يمكنه الآن المشاركة؟ شرح قواعد الأهلية الجديدة

تاريخيًا، كان فقط الأشخاص المسجلون في خطط التأمين الصحي ذات الخصم العالي—الخطط التي تحتوي على خصم سنوي لا يقل عن 1700 دولار للتغطية الفردية أو 3400 دولار للعائلات—يمكنهم استخدام حساب التوفير الصحي. هذا لا يزال صحيحًا. لكن قانون “مشروع قانون ترامب الكبير والجميل” غير المعادلة من خلال توسيع تعريف ما يؤهل.

ابتداءً من 1 يناير 2026، الأشخاص الذين اشتروا خطط برونزية أو كارثية عبر سوق الرعاية الصحية (ACA) يحق لهم الآن المساهمة في حساب التوفير الصحي. هذه خطط ACA ذات أقساط أقل كان الكثيرون يتجاهلونها سابقًا لأنها لم تلبِ متطلبات خطة التأمين الصحي ذات الخصم العالي. الآن، أصبحت تفي بها. إذا كنت تتسوق عبر سوق ACA وكنت قد استُبعدت من خطط أصحاب العمل التقليدية، فقد تفتح هذه التغييرات أبوابًا لتوفير ضرائب كبير لم تكن تعرف أنها متاحة.

ملاحظة مهمة: إذا كنت مسجلاً في Medicare، لا يمكنك المساهمة في حساب التوفير الصحي. قواعد الأهلية لا تسمح بذلك، لذا يبقى هذا الباب مغلقًا للمستفيدين من Medicare التقليدي.

مستخدمو الرعاية الأولية المباشرة يحصلون على فرصة جديدة لحساب التوفير الصحي

إليك فوز لم يتوقعه الكثيرون. الرعاية الأولية المباشرة—فكر فيها كاشتراك مع طبيبك حيث تدفع رسومًا شهرية ثابتة للفحوصات الروتينية، والاستشارات، والاختبارات الأساسية—كانت سابقًا تُعاقبك من استخدام حساب التوفير الصحي. اعتبرتها مصلحة تأمين، ولا يمكنك أن تمتلك كلاهما.

لكن الأمر لم يعد كذلك. ابتداءً من 2026، يمكنك الحفاظ على عضوية في الرعاية الأولية المباشرة وحساب التوفير الصحي في آن واحد، طالما أن رسومك الشهرية تبقى أقل من 150 دولارًا للتغطية الفردية أو 300 دولار للعائلة. والأفضل من ذلك، يمكنك استخدام أموال حساب التوفير الصحي لدفع تلك الرسوم. هذا مفيد بشكل خاص إذا كنت تفضل الوصول المباشر لطبيبك بدون تكاليف مشاركة عالية، ولكنك تريد أيضًا الاستفادة من المزايا الضريبية لحساب التوفير الصحي.

حدود مساهمات حساب التوفير الصحي لعام 2026 والإمكانات التوفيرية

لنناقش الأرقام. في عام 2026، إليك ما يمكنك المساهمة به:

• التغطية الفردية: 4,400 دولار
• التغطية العائلية: 8,750 دولار
• لمن يبلغ من العمر 55 عامًا أو أكثر: أضف 1,000 دولار كمساهمة “تحديث” (catch-up)

هذه الحدود ليست عشوائية—بل مصممة لتمكينك من تخصيص مبلغ مهم للنفقات الطبية. لعائلة ذات تكاليف رعاية صحية أعلى، القدرة على ادخار 8,750 دولارًا معفاة من الضرائب كل عام مع نموها وتراكمها هو أمر ذو قيمة حقيقية. حتى لو لم تتمكن من الوصول إلى الحد الأقصى، فإن كل دولار تساهم به هو دولار لن تدفع عليه ضرائب الدخل.

الخلاصة: هل التسجيل في حساب التوفير الصحي مناسب لك؟

يستحق حساب التوفير الصحي السعي إليه إذا كان لديك خطة ذات خصم عالي (أو الآن، خطة ACA مؤهلة)، وتتوقع نفقات طبية، وترغب في تقليل دخلك الخاضع للضريبة. الجمع بين خصومات الضرائب، والنمو المعفى من الضرائب، والسحوبات المعفاة من الضرائب لنفقات طبية يخلق أداة مالية فريدة حقًا.

إذا كنت شابًا وصحيًا ولديك تكاليف طبية قليلة، فالأمر لا يزال يستحق—يمكنك أن تترك هذا المال ينمو لعقود وتستخدمه عند الحاجة للرعاية الصحية. إذا كنت أكبر سنًا، أو تعاني من حالات مزمنة، أو تعرف أنك ستصل إلى خصمك، فالأمر يستحق بالتأكيد لأنه يمكنك تحويل النفقات الطبية إلى مدخرات قابلة للخصم الضريبي.

تغييرات السياسات من عام 2025 تعني أن ملايين الأمريكيين أصبحوا مؤهلين الآن. إذا وقعت ضمن إحدى هذه الفئات الجديدة المؤهلة، فمن المفيد استكشاف ما إذا كان فتح حساب التوفير الصحي منطقيًا ماليًا لوضعك الخاص.