كندا توسع الرقابة الضريبية على قطاع العملات الرقمية – تم الكشف عن 2500 مستخدم من مستخدمي Dapper Labs للسلطات

في الطلب القضائي الثاني البارز المتعلق ببيانات مستخدمي منصات البلوكشين، حصلت مصلحة الضرائب الكندية على معلومات حول 2500 مستخدم لـ Dapper Labs. القرار القضائي الصادر عن المحكمة الفيدرالية في سبتمبر يمثل تصعيدًا في إجراءات التنفيذ ضد قطاع العملات الرقمية في كندا، على الرغم من أن ديناميكيات التفاوض تكشف عن قيود كبيرة في عملية الحصول على البيانات.

كيف سارت المفاوضات حول الوصول إلى البيانات

في البداية، طالبت وكالة الإيرادات الكندية بالكشف عن معلومات حول أول 18000 مستخدم لمنصة Dapper. ومع ذلك، بعد مناقشات مع إدارة الشركة ومستشاريها القانونيين، توصل الطرفان في النهاية إلى تسوية – تم تحديد عدد المستخدمين الذين سيتم الكشف عنهم بـ 2500. هذا التحول في التفاوض يشير إلى أن كيانات العملات الرقمية تمتلك قوة تفاوضية كبيرة تجاه السلطات الضريبية، حتى في حالات إصدار أوامر قضائية.

تزايد الإيرادات من التدقيقات في العملات الرقمية، لكن عدم تنفيذ العقوبات الجنائية

تكشف الوثائق القضائية التي حصلت عليها وكالة أسوشيتد برس في 8 ديسمبر عن صورة شاملة لنتائج عمل مصلحة الضرائب الكندية في مجال الامتثال للعملات الرقمية. خلال السنوات الثلاث الماضية، جمعت الوكالة أكثر من 100 مليون دولار كندي (حوالي 72 مليون دولار أمريكي) من خلال إجراءات ضريبية مرتبطة بالأصول الرقمية. قامت وحدة التدقيق بتحليل أكثر من 230 قضية، ومع ذلك، لم يتم بدء أي إجراءات جنائية منذ عام 2020.

أظهر التحليل أن ما لا يقل عن 40% من المكلفين الذين يستخدمون منصات العملات الرقمية يظهرون نقصًا كبيرًا في الإبلاغ الضريبي أو مستوى منخفض من الإبلاغ عن الدخل. بشكل متناقض، تعترف مصلحة الضرائب الكندية في تقريرها بأنها «لا تمتلك آليات موثوقة لتحديد هوية المكلفين العاملين في قطاع العملات الرقمية والتحقق من امتثالهم للأنظمة الضريبية».

مسيرة Dapper Labs في سياق تاريخ الأوامر الكندية

هذه ليست الحالة الأولى التي يجبر فيها القضاء الكندي جهة عملات رقمية على الكشف عن بيانات المستخدمين للسلطات الضريبية. في عام 2020، صدر أمر مماثل ضد بورصة Coinsquare الواقعة في تورنتو، والذي شكل سابقة للإجراء الحالي. تشير سلسلة هذه القرارات القضائية إلى استراتيجية تنفيذ متغيرة في كندا، حيث يُعوض غياب الإجراءات الجنائية الحاسمة بزيادة الوصول إلى معلومات المستخدمين على المنصات.

الهيكل التنظيمي لوكالة الإيرادات الكندية، مع القيود التي تم الكشف عنها في تحديد الهوية والتحقق، يظل تحديًا رئيسيًا في تطبيق قوانين الضرائب على قطاع الأصول الرقمية.