تأمين مستقبل شريكك المالي: فهم مدفوعات المعاشات التقاعدية المشتركة والناجية

عند التخطيط للتقاعد في الولايات المتحدة، غالبًا ما تتجاهل الأزواج المتزوجون أداة قوية يمكن أن تحمي الأمن المالي لأسرهم: المعاش المشترك والناجي. يقدم هذا الأداة المالية شيئًا نادرًا بشكل متزايد - تدفق دخل مضمون يستمر في benefiting الزوج لفترة طويلة بعد رحيلك. ولكن قبل الالتزام بمثل هذا العقد، من المفيد فهم كيفية عمل هذه المدفوعات بالضبط وما إذا كانت تتماشى مع أهدافك طويلة الأجل.

كيف تقدم المعاشات المشتركة والناجية الدخل بالفعل

في جوهرها، تعد المعاشات المشتركة والباقية عقد تأمين مصمم لتوفير دخل شهري ثابت لكل من أعضاء الزوجين طالما أن أيًا منهما لا يزال على قيد الحياة. تقوم بتمويل الترتيب بمبلغ مقطوع أو سلسلة من المدفوعات مقدمًا، وفي المقابل، تلتزم شركة التأمين بإرسال الشيكات إلى أجل غير مسمى.

تشمل الآلية دورين رئيسيين: المعاش الأساسي والمعاش الثانوي. هنا تصبح الأمور مثيرة للاهتمام. إذا توفي المعاش الأساسي أولاً، فإن المعاش الثانوي لا يفقد الوصول إلى الدخل - بل يستمر في جمع المدفوعات، على الرغم من أنها عادة ما تكون بنسبة مخفضة تحدد عند بدء العقد. إذا توفي المعاش الثانوي أولاً، فإن المعاش الأساسي يستمر ببساطة في تلقي المبلغ الكامل الأصلي حتى وفاته.

هيكل الدفع: ماذا تعني اللوائح الضريبية IRS فعلاً

بموجب قانون الضرائب الأمريكي، تفرض مصلحة الإيرادات الداخلية (IRS) أن يتلقى الزوج الناجي ما بين 50% و 100% من المبلغ الذي كان يتقاضاه الزوج المتوفى. في الممارسة العملية، تسوى معظم الترتيبات عند 50% أو 75%.

دعونا نتناول أرقامًا واقعية. لنفترض أن مايكل هو المستفيد الرئيسي الذي يتلقى $900 شهريًا، وزوجته إيلينا هي المستفيد الثانوي:

بموجب ترتيب 75%: عندما يتوفي مايكل، تحصل إيلينا على $675 شهريًا لبقية حياتها. إذا توفيت إيلينا قبل مايكل، فإنه يستمر في سحب $900 الأصلي حتى وفاته.

تحت ترتيب 50%: بعد وفاة مايكل، ستحصل إيلينا على $450 شهرياً. مرة أخرى، إذا توفيت إيلينا أولاً، تبقى مدفوعات مايكل $900 دون تغيير.

تعكس هذه النسب التبادل الحاسم المدمج في التسعير منذ اليوم الأول - تأخذ شركة التأمين في الاعتبار مدفوعات الناجين الأقل عند حساب مزاياك الشهرية الأولية.

الحياة الفردية مقابل التغطية المشتركة: لماذا يهم الاختيار

الخيار البديل الذي يسعى إليه معظم العزاب هو معاش مدى الحياة الفردي، الذي ينتهي بجميع المدفوعات عند وفاة المستفيد. المقايضة بسيطة: لأن شخصًا واحدًا فقط يستفيد خلال مرحلة التراكم، تميل المدفوعات الشهرية إلى أن تكون أعلى. ترتيبات الزوجين والبقاء بالحي تتطلب بالضرورة تقسيم الفائدة بين مستلمين محتملين، مما يؤدي إلى مدفوعات فردية أقل لتعويض شركة التأمين عن المسؤولية الممتدة.

بالنسبة للأزواج، فإن هذا التبادل غالبًا ما يكون منطقيًا. إن الأمان الناتج عن معرفة أن الزوج الباقي على قيد الحياة لن يواجه اضطرابًا في الدخل يفوق الانخفاض في المبلغ الشهري الحالي الخاص بك.

مزايا الضرائب والمتطلبات التنظيمية

المدفوعات التي تتلقاها لا تُفرض عليها الضرائب كمبلغ إجمالي - بل يتم فرض الضرائب عليها كدخل عادي سنويًا بناءً على الجزء الذي يعتبر أرباحًا مقابل استرداد رأس المال. إن توزيع المسؤولية الضريبية على مدى عقود يقلل بشكل كبير من عبء الضرائب الفعلي الخاص بك مقارنةً بتلقي قيمة المعاش كتوزيع واحد.

قاعدة ضريبية مهمة في الولايات المتحدة: لا يحتاج كلا المعاشيين إلى الزواج من بعضهما البعض، ولكن إذا كان المعاش الثانوي أصغر من المعاش الأساسي بعشر سنوات أو أكثر، يمكن للزوج الناجي أن يتلقى فقط 50% من المزايا ( وليس 100% كاملة ). هذه القيود العمرية هي حماية من مصلحة الضرائب ضد بعض استراتيجيات التخطيط. لا توجد قيود إذا كان المعاش الثانوي أكبر.

لماذا تعجب المعاشات المشتركة والناجية المتقاعدين

الجاذبية الأساسية بسيطة بشكل متناقض: إنها تحل لغز طول العمر. العديد من الأشخاص يتقاعدون في سن 62 أو 65 أو 70، ثم يقلقون من أنهم سيعيشون حتى التسعينيات ويستنفدون مدخراتهم. تقضي المعاشات على تلك القلق تمامًا - يصل الدخل كل شهر بغض النظر عن مدى طول عمر أي من الزوجين.

بالنسبة للأزواج، فإن الفائدة الثانوية قوية بنفس القدر. لا يحتاج أحد الزوجين إلى القلق بشأن عدم الاستقرار المالي بعد وفاة شريكه. تستمر الوسادة المالية، مما يوفر الاستقرار خلال فترة عاطفية ولوجستية مضطربة.

لماذا لا تعمل للجميع

على الرغم من مزاياها، تحمل المعاشات التقاعدية المشتركة والمعاشات التقاعدية للبقاء على قيد الحياة عيوبًا كبيرة للأزواج الأصغر سنًا. تظل المدفوعات الشهرية متواضعة ( موزعة على مدى 40 عامًا أو أكثر )، بينما تكون رسوم شركة التأمين كبيرة. بالنسبة لشخص في الأربعينيات أو الخمسينيات من عمره، توفر أدوات التقاعد التقليدية مثل 401(k) وIRAs مرونة وإمكانات نمو أعلى.

تتألق المعاشات المشتركة والناجية حقًا فقط للأشخاص المتقاعدين بالفعل أو في غضون بضع سنوات من التقاعد، عندما يصبح خطر طول العمر حادًا ويتبلور قيمة الدخل المضمون.

الكلمة النهائية حول ترتيبات المشترك والناجي

تعتبر المعاشات المشتركة والباقية تأمينًا ضد أسوأ سيناريوهين مخيفين في التقاعد: نفاد المال، وترك الزوج الناجي في حالة من عدم الاستقرار المالي. ليست الأداة المناسبة لكل زوجين، ولكن بالنسبة لأولئك الذين يقتربون من التقاعد ويقدرون الأمان والتوقع، تستحق استكشافها بجدية جنبًا إلى جنب مع خيارات أخرى.